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{"sheet":"跨境应税行为免退税申报明细表","index":0,"n_rows":39,"n_cols":22,"rows_kept":39,"merged":[[1,0,1,20],[2,0,2,3],[3,8,3,11],[3,18,3,20],[4,0,4,2],[4,20,4,21],[5,0,6,0],[5,1,6,1],[5,2,6,2],[5,3,6,3],[5,4,6,4],[5,5,6,5],[5,6,6,6],[5,7,6,7],[5,8,6,8],[5,9,5,10],[5,11,6,11],[5,12,6,12],[5,13,6,13],[5,14,6,14],[5,15,6,15],[5,16,6,16],[5,17,6,17],[5,18,6,18],[5,19,6,19],[5,20,6,20],[5,21,6,21],[11,0,11,1],[12,0,12,11],[12,12,12,21],[13,0,13,11],[16,9,16,11],[16,19,16,21],[17,9,17,11],[17,19,17,21],[19,0,19,1],[20,0,20,17],[21,0,21,17],[22,0,22,17],[23,0,23,21],[24,0,24,17],[26,0,26,17],[29,0,29,17],[30,0,30,17],[31,0,31,17],[33,0,33,17],[34,0,34,17],[35,0,35,17],[36,0,36,17],[37,0,37,17],[38,0,38,21]],"flags":["formulas_cached_only"]}
["附件7"]
["跨境应税行为免退税申报明细表"]
["企业名称：  ",{"$nulls":10},"所属期：      年   月 ",{"$nulls":5},"申报批次："]
["统一社会信用代码/纳税人识别号："]
["申报增值税退税额合计：",{"$nulls":19},"金额单位：元至角分"]
["序号","跨境应税行为名称","跨境应税行为代码","合同号","有关证明编号","出口发票号码","出口日期","境外单位名称","境外单位所在国家或地区","合同总金额",null,"已确认跨境应税行为营业收入人民币金额","实际收款金额（美元）","进货凭证号","供货方纳税人识别号","开票日期","计税金额","征税税率","退税率","申报增值税退税额","跨境应税行为类型","备注"]
[{"$nulls":9},"折美元","折人民币"]
[1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,15,16,17,18,19,20,21,22]
[]
[]
[]
["小计　",null,"-","-","-",null,"-","-",null,"-","-","-","-",{"$nulls":4},"-"]
["跨境应税行为提供者",{"$nulls":11},"主管税务机关"]
["   本表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我单位确定它是真实的、可靠的、完整的。"]
[{"$nulls":13},"经办人：",null,null,"复核人：",null,null,"负责人："]
[null,null,"经办人：",null,null,"财务负责人：",null,null,"企业负责人："]
[{"$nulls":9},"(公  章)",{"$nulls":9},"(公  章)"]
[{"$nulls":9}," 年     月     日",null,null,"   ",{"$nulls":6},"   年     月     日"]
[]
["填表说明："]
["    1.第1栏“序号”栏由4位流水号构成（如0001、0002、…），序号要与申报退税的资料装订顺序保持一致。"]
["　　2.第2栏“跨境应税行为名称”及第3栏“跨境应税行为代码”按出口退税率文库中的对应编码和跨境应税行为名称填写。"]
["　　3.第4栏“合同号”为与境外单位签订的提供跨境应税行为的合同编号。"]
["    4.第5栏“有关证明编号”，提供电影、电视剧的制作服务的，应提供行业主管部门出具的在有效期内的影视制作许可证明；提供电影、电视剧的发行服务的，应提供行业主管部门出具的在有效期内的发行版权证明、发行许可证明；提供研发服务、设计服务、技术转让服务的，应提供与提供增跨境应税行为相对应的《技术出口合同登记证》或《软件出口合同登记证》。"]
["    5.第6栏“出口发票号码”据实填写。"]
["    6.第7栏“出口日期”填写出口发票开具日期。"]
["　　7.第8栏“境外单位名称”为与之签订跨境应税行为合同的境外单位全称。"]
["　　8.第9栏“境外单位所在国家或地区” 为与之签订跨境应税行为合同的境外单位所在的国家或地区。"]
["　　9.第10栏“合同总金额（折美元）”为与境外单位签订的跨境应税行为合同的美元总金额，若为其他外币签订的折算成美元金额填列；第11栏“合同总金额（人民币）” 为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额。"]
["    10.第12栏“已确认跨境应税行为营业收入人民币金额”为累计确认跨境应税行为营业额的金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。"]
["    11.第13栏“实际收款金额（折美元）”为从与之签订跨境应税行为合同的境外单位收款的美元金额，若为其他外币成交的折算成美元金额填列。"]
["    12.第14栏“进货凭证号”，如果是增值税专用发票，填写增值税专用发票的发票代码+发票号码。否则填写其它退税凭证的号码。"]
["    13.第15栏“供货方纳税人识别号”据实填写。"]
["    14.第16栏“开票日期”，为增值税专用发票或其他退税凭证的填开日期。"]
["    15.第17栏“计税金额”，为增值税专用发票或其他退税凭证上的计税金额。"]
["    16.第18栏“征税税率”，为按百分比的格式填写专用发票或其他退税凭证上的税率。"]
["　　17.第19栏“退税率”为跨境应税行为在退税率文库中对应的增值税退税率；如属退税率有特殊规定，需按现行政策规定的退税税率填写。"]
["    18.第20栏“申报增值税退税额”，自动计算得出。"]
["    19.第21栏“跨境应税行为类型”，对外提供研发服务的，填写“YFFW”；提供设计服务的，填写“SJFW”；提供广播影视节目（作品）的制作服务的，填写“GBYSZZFW”；对外提供广播影视节目（作品）的发行服务的，填写“GBYSFXFW”；提供技术转让服务的，填写“JSZRFW”；提供软件服务的，填写“RJFW”；提供电路设计及测试服务的，填写“DLSJCSFW”；提供信息系统服务的，填写“XXXTFW”；提供业务流程管理服务的，填写“YWLCGL”；提供合同标的物在境外的合同能源管理服务的，填写“HTNYGLFW”；提供信息技术外包服务（ITO）的，填写“ITO”；提供技术性业务流程外包服务（BPO）的，填写“BPO”；提供技术性知识流程外包服务（KPO）的，填写“KPO”。"]