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["附件9"]
["跨境应税行为免抵退税申报明细表"]
["企业名称： ",{"$nulls":8},"所属期：       年     月"]
["统一社会信用代码/纳税人识别号：",{"$nulls":16},"金额单位：元至角分"]
["序号","跨境应税行为名称","跨境应税行为代码","合同号","有关证明编号","境外单位名称","境外单位所在国家或地区","合同总金额",null,"本期确认跨境应税行为营业收入人民币金额","本期收款金额（美元）","跨境应税行为营业额",null,"征税率","退税率","跨境应税行为免抵退税计税金额乘征退税率之差","跨境应税行为销售额乘退税率","跨境应税行为业务类型","出口发票号码","出口日期","备注"]
[{"$nulls":7},"折美元","折人民币",null,null,"折人民币","免抵退税计税金额"]
[null,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,"12=11",13,14,"15=12×（13-14）","16=12×14",17,18,19,20]
{"$rows_empty":10}
["小计　"]
["跨境应税行为提供者",{"$nulls":9},"主管税务机关"]
[]
["  本表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我单位确定它是真实的、可靠的、完整的。"]
[{"$nulls":11},"经办人：",null,null,"复核人：",null,null,"负责人："]
[null,"经办人：",null,"财务负责人：",null,null,"企业负责人：",{"$nulls":11},"(公章)"]
[]
[{"$nulls":7},"           年        月         日"]
[]
["填表说明："]
["    1.对前期申报错误的，本期可进行调整。前期少报跨境应税行为营业额或低报征、退税率的，可在本期补报；前期多报跨境应税行为营业额或高报征、退税率的，本期可以负数（或红字）数据冲减；也可用负数(或红字)将前期错误数据全额冲减，再重新申报正数数据。"]
["    2.“序号”栏由8位流水号构成(如00000001、00000002、…)，序号要与申报退税的资料装订顺序保持一致。"]
["　　3.第1栏“跨境应税行为名称”及第2栏“跨境应税行为代码”按出口退税率文库中的对应编码和跨境应税行为名称填写。"]
["　　4.第3栏“合同号”为与境外单位签订的提供跨境应税行为的合同编号。"]
[null,"5.第4栏“有关证明编号”，提供电影、电视剧的制作服务的，应提供行业主管部门出具的在有效期内的影视制作许可证明；提供电影、电视剧的发行服务的，应提供行业主管部门出具的在有效期内的发行版权证明、发行许可证明；提供研发服务、设计服务、技术转让服务的，应提供与发生跨境应税行为收入相对应的《技术出口合同登记证》或《软件出口合同登记证》。"]
["　　6.第5栏“境外单位名称”为与之签订跨境应税行为合同的境外单位全称。"]
["　　7.第6栏“境外单位所在国家或地区”为与之签订跨境应税行为合同的境外单位所在的国家或地区。"]
["　　8.第7栏“合同总金额（折美元）”为与境外单位签订的跨境应税行为合同的美元总金额，若为其他外币签订的折算成美元金额填列；第8栏“合同总金额（人民币）” 为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额。"]
["    9.第9栏“本期确认跨境应税行为营业收入人民币金额”为本期确认跨境应税行为营业额的金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。"]
["    10.第10栏“本期收款金额（折美元）”为本期从与之签订跨境应税行为合同的境外单位收款的美元金额，若为其他外币成交的折算成美元金额填列。"]
["　　11.第11栏“跨境应税息行为营业额(折人民币)”为本期收款的跨境应税行为所取得的全部价款的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。"]
["　　12.第12栏“免抵退税计税金额”为跨境应税行为营业额，即第11栏。"]
["    13.第13栏“征税率”为在境内提供应税行为法定增值税税率。"]
["　　14.第14栏“退税率”为跨境应税行为在代码库中对应的增值税退税率。"]
["　　15.第15栏“跨境应税行为免抵退税计税金额乘征退税率之差”按第12栏×(第13栏-第14栏)计算填报。"]
["　　16.第16栏“跨境应税行为免抵退税计税金额乘退税率”按第12栏×第14栏计算填报。"]
["    17.第17栏“跨境应税行为类型”，对外提供研发服务的，填写“YFFW”；提供设计服务的，填写“SJFW”；提供广播影视节目（作品）的制作服务的，填写“GBYSZZFW”；对外提供广播影视节目（作品）的发行服务的，填写“GBYSFXFW”；提供技术转让服务的，填写“JSZRFW”；提供软件服务的，填写“RJFW”；提供电路设计及测试服务的，填写“DLSJCSFW”；提供信息系统服务的，填写“XXXTFW”；提供业务流程管理服务的，填写“YWLCGL”；提供合同标的物在境外的合同能源管理服务的，填写“HTNYGLFW”；提供信息技术外包服务（ITO）的，填写“ITO”；提供技术性业务流程外包服务（BPO）的，填写“BPO”；提供技术性知识流程外包服务（KPO）的，填写“KPO”。"]
["　　18.第18栏“出口发票号码”为提供跨境应税行为所开具的发票号码。"]
["　　19.第19栏“出口日期”为出口发票开具日期。"]